Einkommenslücke bei einer vorzeitigen Erwerbsaufgabe
eine erhebliche Einkommenslücke Negative Differenz zwischen dem Einkommen (Lohn, AHV, Pensionskassenrente, Zinserträge) und den gesamten Ausgaben. Meistens entsteht eine Einkommenslücke nach der Pensionierung. In diesem Fall muss aus dem angesparten Vermögen ein zusätzliches Einkommen generiert werden, um die Lücke wieder zu schliessen. und Rentenkürzungen in Kauf nehmen.
und wird die AHV Abkürzung für Alters- und Hinterbliebenenversicherung. Sie bildet die erste staatliche Säule des Schweizer Vorsorgesystems. Dank ihr soll das Existenzminimum gesichert werden. Frauen erhalten ab Alter 64 und Männer ab Alter 65 eine ordentliche Rente aus der AHV.
nicht vorbezogen, Die AHV kann auf Wunsch der versicherten Person um ein oder zwei Jahre vorbezogen werden. Die Kürzung beträgt 6.8% pro Vorbezugsjahr, wobei Frauen bis Jahrgang 1947 von einem Sondersatz von 3.4% profitieren.
könnte die Situation für einen Frühpensionierten bis zum Zeitpunkt der ordentlichen Pensionierung grob vereinfacht etwa so aussehen:
Jahreseinkommen bis zur Frühpensionierung:
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100‘000 Fr.
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PK-Rente bei ordentlicher Pensionierung:
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50‘000 Fr.
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Kürzung PK-Rente bei Frühpensionierung:
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-10‘000 Fr.
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Einkommenslücke pro Jahr:
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60‘000 Fr.
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Bei einer Erwerbsaufgabe fünf Jahre vor dem ordentlichen Pensionierungszeitpunkt entspricht dies bei obigen Annahmen einer Einkommenslücke bis zur ordentlichen Pensionierung von rund 300‘000 Franken. Die kumulierte Einkommenslücke darf jedoch auf keinen Fall mit den Kosten der Frühpensionierung verwechselt werden. Die Pensionskassenrente wird ja lebenslänglich, also auch nach dem Erreichen des ordentlichen Rentenalters, gekürzt. Zusätzlich fallen Kosten wie beispielsweise die Beiträge Nichterwerbstätige müssen ab 1. Januar nach Vollendung des 20. Altersjahres Beiträge an die AHV entrichten. Die Beitragspflicht endet, wenn das ordentliche Rentenalter erreicht ist. Bei einer frühzeitigen Pensionierung wird die Höhe der Beiträge auf Grund des steuerbaren Vermögens und des 20fachen jährlichen Renteneinkommens berechnet. für Nichterwerbstätige bei der AHV an. Die effektiven Kosten einer Frühpensionierung können nur mit einer detaillierten Finanzplanung erörtert werden, welche auch die steuerlichen Veränderungen und andere Faktoren berücksichtigt. Nur wer die Kosten pro Frühpensionsjahr kennt, hat eine verlässliche Entscheidungsgrundlage und kann die finanziellen Folgen abschätzen.
besteht die Möglichkeit, die durch eine Frühpensionierung entstandenen Vorsorgelücken durch freiwillige Einzahlungen in die Pensionskasse zu schliessen.
