Eine Zwangspensionierung ist eine Frühpensionierung, die nicht vom Arbeitnehmer, sondern vom Arbeitgeber eingeleitet wird. Vielfach sind Restrukturierungen oder Personalabbau dafür verantwortlich, dass vor allem ältere Mitarbeiter kurz vor der Pensionierung entlassen oder frühzeitig zwangspensioniert werden.

Ab einem Alter von 60 Jahren ist es meist schwierig, eine neue Stelle zu finden. Insbesondere weil die Zwangspensionierung überraschend kommt und nicht geplant werden kann. Den Betroffenen bleibt oft nur die neue Situation zu akzeptieren und das Beste daraus zu machen. Wie Unternehmen mit Zwangs-Frührentnern umgehen ist sehr unterschiedlich. Eine Kündigung ohne Sozialplan und finanzielle Unterstützung gibt es leider genau so, wie finanzielle Hilfe des Arbeitgebers, welche fast die gesamten Einbussen durch eine Frühpensionierung kompensieren. Im ersten Fall steht bei der Planung die bestmögliche Finanzierung der Zwangspensionierung, im zweiten Fall die finanzielle und steuerliche Optimierung im Vordergrund.

Laut Artikel 47a des Bundesgesetzes über die berufliche Vorsorge (BVG) haben Personen, die nach dem 58. Altersjahr ihre Stelle unfreiwillig verlieren neu die Möglichkeit, in der Pensionskasse bis zum ordentlichen Pensionierungsalter versichert zu bleiben. Der Vorteil liegt darin, dass Rentenleistungen nicht unmittelbar bezogen werden müssen und mit einem Verbleib in der Pensionskasse auch die Risiken gegen Tod und Invalidität versichert bleiben. Dies ist jedoch auch mit Kosten verbunden. Mindestens müssen die Risikobeiträge für Tod und Invalidität vom Versicherten getragen werden und zwar auch der Beitrag der Arbeitgeber. Als Basis gilt grundsätzlich der zuletzt versicherte Lohn. Eine Weiterversicherung des Sparteils kann auf freiwilliger Basis erfolgen.

Die letzten Jahre vor der Pensionierung sind in Bezug auf die Vorsorge finanziell betrachtet die wichtigsten. Die Beiträge in die Pensionskasse, der Zins sowie die private Sparquote sind am höchsten. Wenn der Arbeitgeber keine finanzielle Hilfe leistet, sind die Einbussen daher gross: Bei einer Frühpensionierung von fünf Jahren reduzieren sich die Altersleistungen um etwa einen Drittel. Die Unterschiede sind jedoch von Pensionskasse zu Pensionskasse gross.

In der Zeit bis zur ordentlichen Pensionierung wird eine Einkommenslücke entstehen. Überlegen Sie sich, wie Sie diese decken können. Kapital in der Säule 3a, sonstiges privates Vermögen, ein AHV-Vorbezug oder eine Überbrückungsrente aus der Pensionskasse sind die häufigsten Varianten, die von Zwangspensionierten zur Überbrückung gewählt werden. Je nach Ausgangslage kann auch ein vorübergehender Bezug von Arbeitslosengeldern eine Lösung sein. Eine Gegenüberstellung der Ein- und Ausgaben ist immer die Basis, um die kommenden Jahre finanziell zu planen.

Es ist wichtig, mit Vertrauenspersonen aus der Familie oder aus dem Bekanntenkreis über die Situation zu sprechen. Dies gibt Selbstvertrauen und hilft bei der Überwindung der kurzfristig auftauchenden Probleme. Wenn Sie unsicher über die finanziellen Möglichkeiten sind, lassen Sie sich von einer Fachperson beraten. Unter folgenden Links finden Sie auf 123-Pensionierung.ch weitere Informationen zum Thema:

• AHV vorbeziehen
• Einkommenslücke bei einer Frühpensionierung
• Überbrückungsrente
• Beiträge bei der AHV bei einer Frühpensionierung
• Planungsmethoden bei der Pensionierungsplanung (Link fehlt)