Es gibt verschiedene Möglichkeiten, seine Pensionierung finanziell zu planen. Alle zuverlässigen Methoden haben gemeinsam, dass Sie die Einkommens-, Ausgaben- und Vermögenssituation über verschiedene Zeitperioden abbilden. Je detaillierter die Abbildung der wirklichen Situation gelingt und je individueller die Parameter verändert werden können, desto verlässlicher sind die gewonnen Erkenntnisse und Entscheidungsgrundlagen. Hier einige Vorschläge, die alleine oder mit Hilfe eines Beraters umgesetzt werden können:

Legen Sie Ihre persönliche finanzielle Situation auf einen Zeitraster. Teilen Sie die Planung in verschiedene Zeitabschnitte ein. Als Zeitintervall eignen sich Jahre am besten, weil viele Parameter wie beispielsweise die Steuern ebenfalls jährlich bemessen werden und sich verändern. Die aktuelle Einkommens- und Vermögenssituation ist die Grundlage für die weiteren Planungsintervalle.

Ein grobes Budget dient als Basis für die Darstellung der Ein- und Ausgaben auf dem Zeitraster. Vergessen Sie nicht, externe Faktoren wie beispielsweise die Inflation zu berücksichtigen. Durch die Gegenüberstellung der Ein- und Ausgaben erfahren Sie, ob Sie in den einzelnen Jahren mit einer Sparquote rechnen können oder ob Sie vom Vermögen zehren müssen. Berücksichtigen Sie auch einmalige Ausgaben und bilden Sie Rückstellungen für grössere geplante Ausgaben in der Zukunft.

Bilden Sie alle Vermögensteile separat und für jede Zeitperiode individuell ab. Anhand der Sparquote oder des Vermögensverzehrs können die Auswirkungen auf die Vermögenssituation optimal aufgezeigt werden. Bilden Sie auch Ihre Konten und Wertschriften ab. So können Sie eine erwartete Rendite in die Planungen miteinbeziehen und verschiedene Szenarien vergleichen.

Ein „fiktives“ Wertschriftendepot dient dazu, den kurzfristigen Liquiditätsbedarf und die Sparquote in der Pensionierungsplanung abzubilden. Zum Beispiel Liegenschaftskäufe, Kapitalauszahlungen aus der zweiten und der Säule 3a, Pensionskasseneinkäufe oder Amortisationen der Hypothek können dank der Abbildung der einzelnen Vermögenspositionen ebenfalls simuliert werden.

Durch die detaillierte Abbildung der Finanzsituation auf einem Zeitraster können Sie die effektiven Kosten einer Frühpensionierung genau beziffern. Planen Sie einmal mit einer ordentlichen Pensionierung, bei der das Einkommen länger berücksichtigt wird und die Umwandlungs- und Rentensätze der ordentlichen Pensionierung zur Anwendung kommen. In einer zweiten Variante bilden Sie die Frühpensionierung möglichst genau ab, indem Sie die tieferen Umwandlungssätze, AHV-Beiträge und andere Reduktionen durch eine Frühpensionierung in die Planung miteinbeziehen. Weil Sie auch die Vermögenssituation in der Planung abbilden, können Sie die finanziellen Folgen einer Frühpensionierung eins zu eins ableiten und frühzeitig die richtigen Massnahmen treffen.

Durch eine detaillierte Pensionierungsplanung können Sie nicht nur herausfinden, ob eine (Früh-) Pensionierung finanzierbar ist, sondern auch viele Optimierungsmöglichkeiten auf deren Wirkung überprüfen. Der Entscheid Rente oder Kapital kann nicht nur statisch, sondern auch dynamisch in einer Planung abgebildet werden. Externe Einflüsse können optimal berücksichtigt werden. Die gewonnen Erkenntnisse aus der Planung dienen in einem weiteren Schritt als Grundlage für die Organisation des Anlagevermögens und der zukünftigen Bedarfssicherstellung aus dem Vermögen.